Màn Thiết lập báo cáo tài chính trên KetoanX: các ô cần khai

ketoanx.com/reports/fs-settings

Ngắn hạn là khoản thu hồi hoặc thanh toán trong 12 tháng kể từ ngày báo cáo, phần còn lại là dài hạn. Theo Thông tư 99, khoản phải trả thuộc vốn lưu động như phải trả người bán vẫn là ngắn hạn kể cả khi hạn trên 12 tháng; xem bài nguyên tắc lập và trình bày báo cáo tài chính.

Trước trang này là số dư đầu kỳ và các chứng từ của năm. Sau nó là bảng cân đối kế toán, kết quả kinh doanh, lưu chuyển tiền tệ và bộ hồ sơ báo cáo tài chính.

1. 1

   Chế độ kế toán của công ty đã đúng (chuyển chế độ kế toán). Mã số chỉ tiêu ở thẻ số năm trước đi theo chế độ này.

2. 2

   Báo cáo tài chính năm trước đã nộp, bản giấy hoặc Excel, để chép số.

3. 3

   Khoản vay đã lập khế ước với lịch trả gốc ở vay và lịch trả nợ, chi phí trả trước đã có thẻ phân bổ ở CCDC, chi phí trả trước. Hai loại này phần mềm tự tách, bạn không khai tỷ lệ.

4. 4

   Khách hàng, nhà cung cấp cần tỷ lệ riêng đã có trong khách hàng, nhà cung cấp.

5. 5

   Quyền Sửa ở phân hệ Báo cáo. Thiếu quyền này bạn vẫn xem được trang, nhưng ô nhập bị khóa và không có nút lưu.

ketoanx.com/reports/fs-settings

Thẻ Tách ngắn hạn, dài hạn mở đầu bằng đoạn giải thích phần mềm tự tách theo dữ liệu nào. Bảng thứ nhất có ba cột "Nhóm (tại ngày …)", Số dư, Trong đó dài hạn, chỉ liệt kê nhóm đang có số dư tại hôm nay; nhóm ghi chưa tách là nhóm chưa có kỳ hạn và chưa khai tỷ lệ nên đang nằm hết ở ngắn hạn (riêng 2281, 2288 chưa khai thì cột này hiện cả số dư, vì mặc định là dài hạn). Dòng chữ nhỏ dưới bảng kể tên các nhóm ấy, và kể tên cả nhóm có phần tách theo tỷ lệ khai, ghi rõ đó là số do người dùng khai, không tính từ dữ liệu chi tiết. Đoạn giải thích cũng nhắc phần tách theo tỷ lệ khai được ghi rõ dưới báo cáo. Tiếp theo là bảng khai tỷ lệ và khung Tỷ lệ riêng theo đối tượng công nợ.

Thẻ Số liệu năm trước nhập tay có bốn nút chọn báo cáo: Bảng cân đối kế toán (B01): số cuối năm trước, Kết quả hoạt động kinh doanh (B02): năm trước, Lưu chuyển tiền tệ trực tiếp (B03): năm trước, Lưu chuyển tiền tệ gián tiếp (B03): năm trước. Dưới đó là ô Năm của số liệu với nút Mở, khung nhập từ Excel và bảng mã số.

ketoanx.com/reports/fs-settings

Bảng tỷ lệ chỉ hiện các nhóm mà mẫu báo cáo của chế độ công ty đang dùng có chỉ tiêu tương ứng. Mười lăm nhóm có ở mọi chế độ là: phải thu khách hàng, người mua trả tiền trước, phải trả người bán, trả trước cho người bán, Vay và nợ thuê tài chính (341, 343), Chi phí trả trước (242), Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn (128), Ký quỹ, ký cược (244), Chi phí phải trả (335), Doanh thu chưa thực hiện (3387), Nhận ký quỹ, ký cược (344), Dự phòng phải trả (352), và ba nhóm hàng tồn kho dự trữ dài hạn 152, 153, 154. Mọi chế độ có thêm phải thu khác, phải trả khác và dự phòng phải thu khó đòi 2293. Thông tư 99 và Thông tư 200 có thêm phải thu, phải trả nội bộ, hai phần dự phòng 2294 lập cho dở dang dài hạn và phụ tùng dài hạn, đầu tư khác 2288, cổ phiếu ưu đãi phân loại là nợ phải trả 41112. Riêng Thông tư 99 có thuế phải nộp Nhà nước dài hạn, góp vốn 2281 và ba phần dự phòng 2292; riêng Thông tư 200 có phải thu về cho vay 1283. Các nhóm sau này chỉ tách khi bạn khai: chưa khai thì báo cáo trình bày như trước và dòng chữ dưới bảng không báo chưa khai.

Khi có khoản vay không lập khế ước

Công ty vay một cá nhân 600.000.000 đồng, ghi thẳng 341, 400.000.000 trả sau 12 tháng. Ở dòng Vay và nợ thuê tài chính (341, 343), gõ 66,67 vào Phần trăm dài hạn, bấm Lưu tỷ lệ theo tài khoản. Thấy Đã lưu tỷ lệ dài hạn thì bảng trên cập nhật cột Trong đó dài hạn. Nếu lập được khế ước, cách tốt hơn là lập ở vay và lịch trả nợ: phần mềm tách theo lịch trả gốc và tỷ lệ chỉ áp cho dư nợ không gắn khế ước.

Khi ký quỹ thuê văn phòng ba năm

Tiền ký quỹ 120.000.000 đồng chỉ nhận lại khi hết hợp đồng năm 2028. Gõ 100 ở dòng Ký quỹ, ký cược (244) và lưu. Với Thông tư 200 nhóm này mặc định dài hạn khi chưa khai; với Thông tư 99 mặc định ngắn hạn, nên phải khai.

Khi một khách hàng trả chậm theo hợp đồng riêng

Công ty TNHH Bình Minh còn nợ 300.000.000 đồng, trả đều trong 24 tháng, chứng từ bán không ghi hạn nợ. Ở khung Tỷ lệ riêng theo đối tượng công nợ, chọn Nhóm là Phải thu của khách hàng (dư Nợ 131), Đối tượng là Bình Minh, Phần trăm dài hạn 50, bấm Thêm. Dòng mới hiện trong danh sách; nút Bỏ cạnh nó xóa khai báo, khách về lại tỷ lệ của cả tài khoản. Khoản nợ có hạn thanh toán trên chứng từ thì phần mềm tự tách theo hạn ấy, tỷ lệ không ghi đè được.

Khi bỏ một tỷ lệ đã khai

Xóa số trong ô cho tới khi hiện chữ chưa khai, rồi bấm Lưu tỷ lệ theo tài khoản. Nhóm đó về ngắn hạn.

Khi công ty theo Thông tư 133 hoặc là hợp tác xã

Mẫu B01a-DNN và B01-HTX trình bày theo tính thanh khoản giảm dần, không tách ngắn hạn, dài hạn, nên tỷ lệ không dùng cho hai mẫu này. Công ty Thông tư 133 chọn mẫu B01b-DNN thì trang tình hình tài chính B01b-DNN dùng tỷ lệ đã khai ở đây; đoạn giải thích trên trang ghi rõ điều này. Số năm trước nhập tay đi theo mẫu B01a-DNN, B02-DNN, B03-DNN, cả bản gián tiếp (khấu hao ở mã 03, lợi nhuận trước thay đổi vốn lưu động ở mã 09). Số gián tiếp nhập trước ngày 17/10/2026 theo bộ mã cũ của Thông tư 200 không được tự đổi mã: báo cáo gián tiếp in câu nhắc ở cột năm trước, bạn nhập lại theo bảng mã đang hiện. Cách chọn mẫu ở bài báo cáo tài chính theo Thông tư 133.

Khi sổ đã có chứng từ năm trước

Báo cáo lấy cột so sánh từ sổ, bỏ qua số nhập tay. Bạn không cần nhập gì ở thẻ này. Muốn trình bày lại số năm trước vì sai sót, dùng điều chỉnh hồi tố sai sót.

Khi xem báo cáo quý hoặc một khoảng ngày lẻ

Số B02 và B03 năm trước nhập tay chỉ dùng khi bạn xem trọn một năm tài chính. Xem quý thì cột so sánh để 0 và báo cáo ghi rõ lý do.

Tỷ lệ áp vào báo cáo tình hình tài chính theo thứ tự: phần mềm tách trước theo dữ liệu có kỳ hạn (lịch trả gốc của khế ước, số tháng còn lại của thẻ phân bổ, hạn thanh toán của chứng từ còn nợ), rồi lấy phần còn lại nhân tỷ lệ. Với khoản vay ví dụ, chỉ tiêu vay dài hạn nhận 400.000.000, vay ngắn hạn 200.000.000; sổ cái 341 vẫn một số dư 600.000.000.

Số năm trước dùng cho cột so sánh của bảng cân đối kế toán, kết quả kinh doanh, lưu chuyển tiền tệ, bản Excel, tệp XML, bộ hồ sơ và báo cáo song ngữ, chỉ khi sổ chưa có chứng từ nào của kỳ so sánh. Khi đã nhập tay một báo cáo, cả cột so sánh của báo cáo đó lấy số nhập tay: mã nào không nhập hiện 0. Nếu không nhập tay B01, cột số đầu năm lấy từ số dư đầu kỳ bạn đã nhập.

Lưu số năm trước thay toàn bộ số đã lưu trước đó của cùng báo cáo và cùng năm, kể cả khi bạn nạp từ Excel.

Tỷ lệ phải là số: ô có chữ. Xóa chữ, chỉ để số.

"Số tiền của mã … không hợp lệ": một ô số năm trước có ký tự lạ. Sửa ô mang mã được nêu.

"Mã số … không có trong mẫu báo cáo của chế độ kế toán đang dùng": mã thuộc mẫu chế độ khác. Gõ theo mã đang hiện trên bảng.

Không thấy dòng nào có mã số chỉ tiêu hợp lệ ở cột A và số tiền ở cột B: tệp Excel có mã ở cột khác, mã dạng "Mã 110", hoặc trang tính đầu không phải trang số liệu. Chuyển trang số liệu lên đầu, cột A chỉ để số mã.

"Dòng … mã … xuất hiện hai lần": tệp có hai dòng cùng mã. Xóa dòng thừa.

Chỉ nhận tệp Excel .xlsx hoặc Tệp lớn hơn 2 MB: lưu lại tệp dạng .xlsx, bỏ trang tính thừa.

Cột so sánh vẫn bằng 0 sau khi nhập: năm của số liệu sai (ví dụ nhập 2026 khi lập báo cáo 2026), hoặc bạn đang xem kỳ không trọn năm tài chính.