Màn Sổ chi tiết tài khoản trên KetoanX: lọc, in, xuất Excel

ketoanx.com/reports/ledger?account=111&from=2026-10-01&to=2026-10-31

Sổ này đứng sau việc ghi sổ và dùng song song với cân đối phát sinh: bảng cho số tổng, sổ chi tiết cho từng dòng cấu thành số đó. Tài khoản nào đã có mẫu sổ riêng (quỹ, tiền gửi, công nợ, kho) thì dùng sổ riêng, còn S38-DN là mẫu chung cho các tài khoản còn lại như tạm ứng, thuế phải nộp, phải trả người lao động. Bảng phân loại ở bài sổ chi tiết các tài khoản. Trang này xem được bất kỳ tài khoản nào, không giới hạn ở nhóm dùng S38-DN.

1. 1

   Biết số hiệu tài khoản muốn xem. Tra ở hệ thống tài khoản.

2. 2

   Chứng từ đã ghi sổ. Chứng từ nháp không có trong sổ.

3. 3

   Quyền xem phân hệ Báo cáo.

ketoanx.com/reports/ledger

Dưới đó là hàng nút chọn nhanh: Sổ quỹ tiền mặt (tài khoản 111, gồm cả tài khoản con), Sổ tiền gửi ngân hàng (112), Công nợ phải thu (131), Công nợ phải trả (331), Hàng hóa (156). Tiếp theo là thanh chọn kỳ. Khi chưa chọn tài khoản, trang hiện câu Nhập số hiệu tài khoản để xem sổ.

ketoanx.com/reports/ledger

Bấm Xem báo cáo để hiện sổ.

ketoanx.com/reports/ledger?account=111&from=2026-10-01&to=2026-10-31

Dòng đầu Số dư đầu kỳ và dòng cuối Số dư cuối kỳ. Số dương là dư Nợ, số âm là dư Có, như dòng chú thích dưới bảng. Số dư đầu kỳ gồm số dư nhập tay cộng phát sinh trước Từ ngày. Nếu bạn xem tài khoản cha, các phát sinh của tài khoản con nằm chung một dòng thời gian.

ketoanx.com/reports/ledger?account=131&from=2026-10-01&to=2026-10-31

Khi cần xem theo từng khách hàng hoặc nhân viên

Bấm Theo đối tượng. Sổ này mở trang sổ chi tiết theo chiều phân tích, nơi mỗi khách hàng, nhà cung cấp hay nhân viên có số dư riêng. Dùng khi tài khoản 131, 331 hoặc 141 có nhiều đối tượng: trang này chỉ cộng gộp một dòng thời gian, không tách số dư theo người.

Khi muốn nhảy sang sổ cái

Bấm nút Sổ cái kèm số tài khoản đang xem (nút này chỉ hiện sau khi bạn đã chọn tài khoản). Trang mở là sổ cái S03b của hình thức Nhật ký chung, cùng tài khoản và cùng khoảng ngày. Xem bài mẫu sổ cái và sổ nhật ký chung.

Khi sổ chi tiết lệch với cân đối phát sinh

Sổ chi tiết tính theo tiền tố mã tài khoản, còn cân đối phát sinh cộng dồn theo cùng nguyên tắc nên hai số phải bằng nhau. Nếu lệch, kiểm tra khoảng ngày và chi nhánh hai trang có giống nhau không, rồi mở kiểm tra sổ sách. Nguyên nhân hay gặp khác: bút toán ghi thẳng vào tài khoản tổng hợp, hoặc cùng một đối tượng bị nhập thành hai mã. Cách giữ tổng các sổ chi tiết khớp sổ cái ở bài sổ chi tiết các tài khoản.

Khi lọc theo chi nhánh

Chọn Chi nhánh. Số dư đầu kỳ nhập tay là của toàn công ty nên không được cộng; số dư đầu kỳ chỉ gồm chứng từ của chi nhánh trước kỳ. Dòng chú thích dưới bảng nhắc điều này.

Khi cần sửa một dòng sai, bạn không sửa trên sổ. Sổ điện tử chỉ sửa bằng chứng từ điều chỉnh theo Luật Kế toán Điều 27 khoản 4, như đã nói ở mục sửa sai của sổ nhật ký chung. Quy tắc ghi sổ và sửa sổ đầy đủ ở bài mở sổ, ghi sổ, khóa sổ và sửa sổ.

ketoanx.com/reports/ledger

Sổ trống dù có tài khoản: không có chứng từ đã ghi sổ trong kỳ, số dư đầu kỳ và cuối kỳ cùng bằng số đầu. Đổi khoảng ngày.

Số dư âm trên tài khoản tài sản: tài khoản đang dư Có, thường do ghi nhầm bên hoặc chi quá số có. Bấm từng dòng để lần chứng từ. Với tiền mặt, âm nghĩa là quỹ chi vượt số có, điều kế toán không chấp nhận.

Số dư đầu kỳ khác cuối kỳ của sổ kỳ trước: chứng từ kỳ trước được sửa sau khi bạn in. Khóa kỳ ở khóa sổ kế toán.