Cân đối tài khoản theo thời gian, chi nhánh: cách dùng trên KetoanX

ketoanx.com/analysis/accounts

Trang nằm sau khi chứng từ đã ghi sổ. Số tổng của cả khoảng giống cân đối phát sinh; khác ở chỗ trang này chia cột. Muốn xem nội dung từng bút toán, mở sổ chi tiết.

1. 1

   Chứng từ đã ghi sổ. Chứng từ nháp không được tính.

2. 2

   Số dư đầu kỳ đã nhập: xem số dư đầu kỳ. Chế độ số dư cuối kỳ cộng cả số dư này.

3. 3

   Muốn xem theo chi nhánh: đã khai chi nhánh và chứng từ đã gắn chi nhánh.

4. 4

   Quyền xem phân hệ báo cáo. Không có quyền xem giá vốn thì các tài khoản kho (đầu 15), loại 6, loại 8, 911 và 421 bị ẩn, trang báo số tài khoản bị ẩn.

ketoanx.com/analysis/accounts

Số dương là dư Nợ, số âm là dư Có. Khi xem số dư theo thời gian, mỗi cột là số lũy kế tới hết kỳ đó, nên quý chưa tới sẽ lặp lại số của quý cuối đã có phát sinh. Khi xem phát sinh có thêm dòng Cộng ở cuối, và số phát sinh gồm cả chứng từ kết chuyển, khác với các trang doanh thu chi phí.

Khi xem doanh thu theo chi nhánh

Bấm Theo chi nhánh, nhập khoảng ngày, chọn Phát sinh Có, nhập 511 ở Tài khoản bắt đầu bằng. Mỗi chi nhánh một cột; cột Chung (không gắn chi nhánh) chứa chứng từ chưa gắn chi nhánh. Muốn lãi lỗ từng chi nhánh, dùng ô Chi nhánh ở kết quả kinh doanh chiều dọc. Về cách tổ chức sổ chi nhánh, xem bài chi nhánh hạch toán độc lập, phụ thuộc.

Khi xem số dư theo chi nhánh

Chọn Số dư cuối kỳ (Nợ trừ Có). Trang cộng dồn từ đầu đến Đến ngày chứ không chỉ trong khoảng. Số dư đầu kỳ nhập tay không gắn chi nhánh nên nằm hết ở cột Chung, vì vậy số dư từng chi nhánh chỉ gồm chứng từ phát sinh từ khi dùng phần mềm.

Khi cần tách tài khoản chi tiết

Chọn Tài khoản cấp 2 hoặc Tài khoản chi tiết. Cấp một cộng mọi tài khoản con cùng ba chữ số đầu, nên 131 gộp cả khách còn nợ lẫn khách ứng trước.

Khi đối chiếu với bảng cân đối

Số dư tài khoản 131 ở đây bù trừ khách dư Nợ với khách dư Có, còn bảng cân đối kế toán tách chúng thành phải thu (mã 131) và người mua trả tiền trước (mã 312). Số khác nhau là đúng; xem bảng cân đối kế toán.

Giới hạn: không có ô lọc chi nhánh khi xem theo thời gian, và chi nhánh chỉ lấy theo chi nhánh ghi trên chứng từ, không theo chi nhánh ghi trên từng dòng hạch toán. Về quy định, công ty tự quyết mức tổ chức sổ cho chi nhánh theo Thông tư 99; trang này chỉ là báo cáo quản trị, không thay thế báo cáo tài chính.

Ô Tài khoản bắt đầu bằng không nhận chữ: chỉ chấp nhận một đến sáu chữ số.

Số một quý lặp lại quý trước: khi xem số dư, quý chưa có phát sinh giữ số cũ. Không phải lỗi.

Doanh thu ở đây lớn hơn trang doanh thu chi phí: trang này, khi xem phát sinh, tính cả chứng từ kết chuyển.