Hạn nộp thuế, bảo hiểm: cách dùng trên KetoanX

ketoanx.com/tax/deadlines

Màn chỉ đọc, không sinh bút toán. Nó đứng giữa hai việc: ở trước là hạch toán, tờ khai thuế và các việc cuối kỳ; ở sau là nộp thuế khi đến hạn. Khoản được gia hạn ghi ở đại lý thuế, gia hạn nộp thuế sẽ hiện hạn mới ở đây.

1. 1

   Chọn đúng chế độ kế toán của công ty. Căn cứ nộp báo cáo tài chính đổi theo chế độ (Thông tư 99, 200, 133 hoặc hợp tác xã). Chế độ chọn khi tạo công ty và chọn chế độ kế toán.

2. 2

   Chọn phương pháp tính thuế GTGT ở thông tin thuế, người ký. Phương pháp trực tiếp trên doanh thu thì dòng thuế GTGT là tờ khai 04/GTGT, còn lại là 01/GTGT.

3. 3

   Nên lập tờ khai ngay trong phần mềm để cột Tờ khai trong hệ thống có trạng thái. Chưa lập thì cột báo Chưa lập; điều đó không làm mất dòng nhắc.

4. 4

   Ngày nghỉ riêng của công ty (nếu có) khai ở Hệ thống→, Thông tin thuế, người ký để hạn dời đúng.

5. 5

   Quyền: chỉ cần quyền xem phân hệ Thuế, cuối kỳ.

ketoanx.com/tax/deadlines

Đầu trang có nút Tờ khai thuế và nút in. Dòng ngay dưới có nhãn Kỳ khai GTGT, TNCN và hai nút Theo quý, Theo tháng. Nút đang chọn được tô đậm, bên cạnh là câu nói phần mềm lấy kỳ khai từ đâu. Bấm nút kia thì xem thử lịch theo kỳ còn lại. Khi kỳ đang xem khác kỳ đã lưu, người có quyền sửa ở phân hệ thuế thấy thêm nút Lưu kỳ khai theo quý (hoặc theo tháng) cho công ty; bấm và xác nhận thì kỳ này được lưu làm kỳ khai thuế GTGT, TNCN của công ty, dùng chung cho lịch hạn, tờ khai mới, đối chiếu, kiểm tra dữ liệu thuế và nộp thuế. Nút này chỉ đổi cài đặt trong phần mềm, không đổi kỳ khai đã đăng ký với cơ quan thuế.

Cuối trang có các dòng ghi chú chung về lệ phí môn bài, cách dời hạn, thuế TNCN khai theo quý và hạn nộp thuế.

ketoanx.com/tax/deadlines

Ba trạng thái của cột Tờ khai trong hệ thống là Đã chốt, Đang nháp và Chưa lập. Chúng chỉ cho biết tờ khai trong KetoanX, không cho biết đã nộp cho cơ quan thuế.

Khi công ty khai thuế theo tháng

Bấm Theo tháng. Mỗi tháng có thêm một dòng tờ khai thuế GTGT, hạn ngày 20 của tháng sau, dời nếu rơi vào ngày nghỉ. Thuế TNCN từ tiền lương vẫn khai theo quý từ kỳ tháng 04/2026, kể cả công ty khai GTGT theo tháng, nên kỳ tháng của TNCN chỉ còn hiện cho các tháng trước 04/2026. Công ty đã nộp tờ khai TNCN tháng 04/2026 gặp một chỗ chưa rõ: các nguồn hướng dẫn chưa thống nhất việc tờ quý 2/2026 gồm cả tháng 4 hay chỉ tháng 5 và 6, nên hỏi cơ quan thuế quản lý trước khi nộp tờ đó. Cách chọn tháng hay quý xem bài kỳ kê khai thuế GTGT tháng hay quý.

Khi có khoản được gia hạn

Ghi nhận khoản gia hạn ở màn đại lý thuế, gia hạn nộp thuế. Dòng khớp hiện hạn mới, kèm dòng nhỏ gia hạn từ ngày cũ, và phần ghi chú nói rõ đã gia hạn đến ngày nào theo văn bản nào. Từng đợt gia hạn đặc biệt do Chính phủ ban hành riêng, ví dụ Nghị định 245/2026/NĐ-CP cho tạm nộp thuế TNDN quý 2 và quý 3/2026 của một số nhóm doanh nghiệp (xem bài tạm nộp thuế TNDN theo quý), phần mềm không tự biết.

Khi hạn rơi vào kỳ nghỉ Tết hoặc dịp lễ

Phần mềm đã ghi sẵn ngày nghỉ năm 2026 theo thông báo của Bộ Nội vụ. Năm 2027 mới ghi dự kiến theo Bộ luật Lao động, chưa có thông báo chính thức, và phần giải thích nằm ở cột Căn cứ hay ở ghi chú. Khi Bộ Nội vụ công bố khác, thêm ngày nghỉ ở Hệ thống→, Thông tin thuế, người ký, mục ngày nghỉ dùng khi dời hạn nộp thuế.

Khi thấy hạn bảo hiểm

Bảo hiểm xã hội đóng theo phương thức hằng tháng chậm nhất vào ngày cuối cùng của tháng tiếp theo (Luật Bảo hiểm xã hội 41/2024/QH15). Luật không nêu cách dời hạn này như hạn khai thuế, nên lịch của KetoanX không dời hạn bảo hiểm khi ngày cuối tháng là ngày nghỉ: kỳ 9/2026 hạn 31/10/2026 dù là thứ Bảy. Hãy nộp trước ngày nghỉ. Hạn này cũng khớp mốc tính tiền chậm đóng ở phần lương. Đóng chậm bị tính 0,03% mỗi ngày trên số nợ, xem bài chậm đóng, trốn đóng BHXH.

Cột Tờ khai trong hệ thống đọc từ các tờ khai đã lập ở màn tờ khai thuế, lấy bản mới nhất của từng kỳ.

Phần mềm chưa có hạn cho thuế sử dụng đất phi nông nghiệp, tiền thuê đất, thuế tiêu thụ đặc biệt, thuế tài nguyên, thuế nhà thầu hay các tờ khai theo từng lần phát sinh. Với các khoản đó, hãy tự nhắc việc bằng màn nhắc việc, lịch hẹn. Lệ phí môn bài đã chấm dứt thu từ 01/01/2026 nên lịch cũng không có hạn môn bài (xem bài lệ phí môn bài 2026).

Không có hạn nào trong 60 ngày tới: không có nghĩa là công ty hết việc. Bảng chỉ nhìn 60 ngày; kiểm thêm các khoản thuế ngoài danh mục ở mục trên.

Khoản gia hạn đã ghi mà không hạn nào đổi: Loại thuế của khoản gia hạn không chứa từ phần mềm nhận ra (GTGT, TNDN, TNCN, bảo hiểm, báo cáo tài chính), nên khoản đó không áp cho hạn nào. Mở màn đại lý thuế, gia hạn nộp thuế, sửa tên loại thuế rồi ghi lại.

Thuế TNCN không còn dòng theo tháng dù công ty khai GTGT theo tháng: đúng quy định hiện hành, thuế TNCN từ tiền lương khai theo quý từ kỳ tháng 04/2026. Chỉ quý không phát sinh khấu trừ thì không phải nộp tờ khai, trừ quý cuối năm hoặc quý chia, tách, giải thể (Nghị định 252/2026/NĐ-CP Điều 11 khoản 6); lịch vẫn hiện dòng nhắc cho mọi quý.

Dòng báo cáo tài chính có chữ theo quy định trước 01/07/2026, chưa xác nhận sau khi luật mới có hiệu lực: căn cứ của chế độ cũ chưa được đối chiếu lại. Làm theo thông báo của cơ quan thuế.