Nộp thuế vào ngân sách: cách dùng trên KetoanX

ketoanx.com/tax/payments

Màn đứng ở cuối chuỗi thuế. Trước nó là tờ khai thuế và bước hạch toán thuế phải nộp ở thuế GTGT, thuế TNDN tạm tính và thuế TNCN khấu trừ. Sau nó, bạn xem hạn nộp thuế, bảo hiểm cho kỳ tiếp theo.

1. 1

   Thuế phải nộp đã nằm trên sổ. Màn chỉ đọc số dư có của tài khoản 333; kỳ nào chưa hạch toán thì số còn phải nộp bằng 0. Với thuế GTGT, thường phải khấu trừ thuế đầu vào xong ở bước Khấu trừ thuế của màn cuối kỳ.

2. 2

   Có tài khoản tiền: tiền mặt hoặc tài khoản ngân hàng bằng VND đã khai ở tài khoản ngân hàng, đối chiếu. Tài khoản ngân hàng ngoại tệ không hiện trong danh sách chọn.

3. 3

   Mã chương, Kho bạc nhà nước và tài khoản thu ngân sách của công ty, khai một lần ở đại lý thuế, gia hạn nộp thuế để phần mềm điền sẵn.

4. 4

   Quyền: lập chứng từ cần quyền thêm ở cả phân hệ Thuế, cuối kỳ lẫn phân hệ Quỹ, ngân hàng. Thiếu một trong hai thì khung lập chứng từ không hiện, thay vào đó có dòng giải thích.

5. 5

   Nếu công ty bật duyệt lệnh chi, người lập không phải chủ sở hữu hay quản trị viên sẽ tạo ra chứng từ chờ duyệt (xem duyệt lệnh chi).

ketoanx.com/tax/payments

Dòng lọc đầu tiên có ô Số dư đến ngày (mặc định hôm nay) và nút Xem. Bên cạnh là nhãn tổng số còn phải nộp. Màn có ba khối từ trên xuống:

1. 1

   Bảng số thuế còn phải nộp theo từng tài khoản, với các cột Tài khoản, Tên tài khoản, Loại thuế, Còn phải nộp và Nộp thừa, còn được khấu trừ. Bấm số tài khoản để mở sổ chi tiết của tài khoản đó.

2. 2

   Khối Lập chứng từ nộp thuế.

3. 3

   Khối Các lần nộp thuế đã lập, liệt kê các lần nộp lập từ chính màn này, tối đa 300 dòng, kèm liên kết In ở dòng đầu của mỗi lần nộp.

ketoanx.com/tax/payments

Bấm Lập chứng từ nộp thuế để lập. Phần mềm hỏi lại tổng tiền trước khi ghi.

ketoanx.com/tax/payments

Khi nộp chậm và phải tính tiền chậm nộp

Thuế GTGT quý 3/2026 có hạn 31/10/2026, rơi vào thứ Bảy nên hạn thật là thứ Hai 02/11/2026. Công ty còn thiếu 15.000.000 đồng và nộp ngày 20/11/2026. Ở dòng 33311 điền Kỳ thuế là Quý 3/2026 và Ngày nộp là 20/11/2026. Hộp vàng hiện câu nói hạn 02/11/2026, chậm 17 ngày, tiền chậm nộp khoảng 76.500 đồng (0,03% mỗi ngày, không tính ngày nộp). Bấm nút bắt đầu bằng Điền tiền chậm nộp để điền dòng cuối của lưới: tiểu mục 4931 và số tiền 76.500. Cách đếm ngày xem bài cách tính tiền chậm nộp thuế 2026.

Chứng từ ghi Nợ 33311 15.000.000, Nợ 811 76.500, Có tài khoản tiền 15.076.500. Tiền chậm nộp không được trừ khi tính thuế TNDN; cách hạch toán xem bài hạch toán tiền chậm nộp, tiền phạt, thuế truy thu.

Khi nộp bằng tiền mặt

Chọn Tiền mặt (phiếu chi). Chứng từ là phiếu chi (PC), ghi Có tài khoản tiền mặt. Ô Tài khoản ngân hàng chi biến mất.

Khi tạm nộp trước khi hạch toán thuế phải nộp

Thuế TNDN quý được tạm nộp trước khi bạn ghi chi phí thuế, chẳng hạn. Số dư tài khoản 3334 lúc đó bằng 0 và dòng thuế TNDN không có gì để điền. Gõ số tạm nộp vào dòng 3334, đánh dấu Nộp trước, nộp vượt số trên sổ (tạm nộp khi chưa hạch toán số thuế phải nộp) rồi lập chứng từ. Tài khoản 3334 sẽ dư nợ, bằng khoản nộp thừa. Hạn tạm nộp xem bài tạm nộp thuế TNDN theo quý.

Khi gia hạn nộp thuế theo nghị định

Gia hạn không đổi cách lập chứng từ ở màn này. Bạn ghi nhận khoản đã được gia hạn ở đại lý thuế, gia hạn nộp thuế để trang hạn nộp hiện hạn mới. Gợi ý tiền chậm nộp trong màn này biết các khoản gia hạn đã ghi: khoản khớp loại thuế và kỳ thì tính từ hạn đã gia hạn, câu gợi ý ghi thêm đã gia hạn từ ngày nào. Nộp trong thời gian được gia hạn thì không có gợi ý tiền chậm nộp.

Khi nộp thuế GTGT hàng nhập khẩu

Dòng 33312 có thêm một kiểm tra: ngày nộp không được trước ngày chứng từ mua hàng nhập khẩu còn thuế chưa nộp. Phần mềm yêu cầu nộp theo thứ tự ngày của chứng từ. Gặp lỗi này, đổi Ngày nộp sang ngày phần mềm gợi ý.

Phần mềm lưu thêm bảng nộp thuế gồm loại thuế, kỳ, chương, tiểu mục, Kho bạc để in giấy nộp tiền. Không có gì được gửi cho cơ quan thuế hay ngân hàng. Ngày hạch toán của chứng từ chính là Ngày nộp. Sổ đã khóa đến ngày nào thì không lập được chứng từ có ngày nộp trong khoảng đó.

Kiểm lại ở Báo cáo→, Sổ chi tiết của tài khoản 333, ở sổ tiền gửi hoặc sổ quỹ, và khối Các lần nộp thuế đã lập của chính màn này. Đối chiếu số thuế phải nộp trong sổ với tờ khai: xem thuế GTGT.

Nhập số tiền nộp lớn hơn 0 cho ít nhất một khoản: mọi dòng đều bằng 0 hay trống.

Câu báo bắt đầu bằng Số nộp vào tài khoản và kết thúc bằng vượt số còn phải nộp trên sổ: số nộp lớn hơn số còn phải nộp đến ngày nộp, đã trừ các lệnh chi đang chờ duyệt. Hoặc thuế chưa được hạch toán (làm bước hạch toán trước), hoặc đây là khoản tạm nộp (đánh dấu ô nộp trước, nộp vượt).

Mã chương gồm 3 chữ số và Mã tiểu mục gồm 4 chữ số: gõ thừa hoặc thiếu chữ số, hay gõ chữ.

Tài khoản ngân hàng không hợp lệ hoặc đã ngừng dùng: tài khoản đã tắt ở danh mục. Chọn tài khoản khác.

Câu Ngày nộp thuế GTGT hàng nhập khẩu kèm số chứng từ: xem mục nhập khẩu ở trên.

Câu báo kết thúc bằng đang chờ duyệt lệnh chi nên chưa ghi sổ: công ty bật duyệt lệnh chi. Chứng từ chưa tính vào sổ cho đến khi người có quyền duyệt. Trong lúc chờ, số này vẫn được trừ khỏi số còn phải nộp để bạn không lập trùng.